T.C. İstanbul Okan Üniversitesi BİLGİ PAKETİ / DERS KATALOĞU
| Bankacılık ve Finans (YL) Tezli | |||||
| Yüksek Lisans | TYYÇ: 7. Düzey | QF-EHEA: 2. Düzey | EQF-LLL: 7. Düzey | ||
Ders Genel Tanıtım Bilgileri
| Ders Kodu: | FINB527 | ||||||||
| Ders İsmi: | BANKALARDA AKTİF PASİF YÖNETİMİ | ||||||||
| Ders Yarıyılı: | Bahar | ||||||||
| Ders Kredileri: |
|
||||||||
| Öğretim Dili: | TR | ||||||||
| Ders Koşulu: | |||||||||
| Ders İş Deneyimini Gerektiriyor mu?: | Hayır | ||||||||
| Dersin Türü: | Bölüm Seçmeli | ||||||||
| Dersin Seviyesi: |
|
||||||||
| Dersin Veriliş Şekli: | Yüz yüze | ||||||||
| Dersin Koordinatörü: | Doç. Dr. BÜLENT GÜNCELER | ||||||||
| Dersi Veren(ler): | |||||||||
| Dersin Yardımcıları: |
Dersin Amaç ve İçeriği
| Dersin Amacı: | Bir bankada aktif pasif yönetiminin nasıl yapıldığını ve bunların banka yönetimindeki yerini, neden bu kadar önemli olduğu, bankanın stratejik yönetiminde bilanço kalemlerinin nasıl etkili olduğu, karlılık ile aktif pasif yönetimi teknikleri arasındaki ilişkiler, Bankaların bilanço dışı işlemleri ve bunların banka performansı içerisindeki yeri, Bankaların karşılaştıkları risk türleri, Faiz ve kur riskine karşı uygulanan koruma (hedging) teknikleri hakkında gerçek örneklerle uygulamaya dönük bilgiler verilmektedir.. |
| Dersin İçeriği: | Bu dersin sonunda öğrenci aşağıda belirtilen konularda muktedir olacaktır: • Aktif Pasif Yönetiminin Ne Anlama Geldiği • Aktif Pasif Yönetimini yapan komitenin çalışmaları hakkında bilgi • Aktif Pasif Yönetiminde Faiz Marjı Yönetimi • Aktif Pasif Yönetiminde Faiz Dışı Gelir ve Giderler Arasındaki ilişki • Aktif Pasif Yönetiminde Karlılığı etkileyen yasal uygulamalar Zorunlu Karşılıklar, TCMB , Takasbank vb yerlere verilen teminatlar • Banka Bilançosunun bir bütün olarak yönetimi |
Öğrenme Kazanımları
Bu dersi başarıyla tamamlayabilen öğrenciler;
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Ders Akış Planı
| Hafta | Konu | Ön Hazırlık |
| 1) | Bir bankada aktif pasif yönetiminin nasıl yapıldığını ve bunların banka yönetimindeki yerini, neden bu kadar önemli olduğu, bankanın stratejik yönetiminde bilanço kalemlerinin nasıl etkili olduğu, karlılık ile aktif pasif yönetimi teknikleri arasındaki ilişkiler, Bankaların bilanço dışı işlemleri ve bunların banka performansı içerisindeki yeri, Bankaların karşılaştıkları risk türleri, Faiz ve kur riskine karşı uygulanan koruma (hedging) teknikleri hakkında gerçek örneklerle uygulamaya dönük bilgiler verilmektedir.. | SYLLABUS |
| 2) | • “Banka Bilançosunu Meydana Getiren Kalemler “ • Aktif Hesaplar – Dönen Değerler • Aktif Hesaplar - Krediler • Aktif Hesaplar – Yatırım Amaçlı Aktifler ve Diğer Aktifler • Pasif Hesaplar – Mevduat ve Diğer Yabancı Kaynaklar • Pasif Hesaplar - Özkaynaklar | DERS NOTLARI |
| 3) | • Banka Bilançosunu Meydana Getiren Kalemler • Gelir – Gider ve Bilanço Dışı Kalemler • Gelir Hesapları – Faiz Gelirleri • Gelir Hesapları – Faiz Dışı Gelirler • Gelir Hesapları – Diğer Gelirler • Gider Hesapları – Faiz Giderleri • Gider Hesapları – Faiz Dışı Giderler • Gider Hesapları – Operasyonel Giderler • Nazım Hesaplar – Teminat Mektupları • Nazım Hesaplar – Dış Ticaret İşlemleri • Nazım Hesaplar – Türev Ürünler • Nazım Hesaplar – Diğer Bilanço Dışı Kalemler | DERS NOTLARI |
| 4) | • Aktif Pasif Komitesi Faaliyetleri • Aktif Pasif Komitesi Oluşumu ve Yetkileri • Aktif Pasif Komitesinin Kimlerden Oluşmalı , • Aktif Pasif Komitesinin Yetkileri, • Aktif Pasif Komitesinin Çalışma düzeni • Aktif Pasif Komitesi Yönetmeliği • Komiteye Sunulması Gereken Raporlar • Toplantılarda Alınan Kararlar, İzleme ve Uygulama | DERS NOTLARI VAKA ÇALIŞMASI |
| 5) | • Faiz Marjı Yönetimi • Faizli kalemlerin analizinde Yaklaşımlar • Getirili Aktiflerin Analizi • Getirisiz Aktiflerin Durumunun İncelenmesi • Maliyetli Pasiflerin Analizi • Maliyetsiz Pasiflerin Durumu • Net Faiz Marjı • Özkaynakların Faiz Marjına Etkisi | ÖRNEK RAPORLAR |
| 6) | • Faiz Marjı Yönetimi Vaka Çalışması • Bankanın Sadece Getirili ve Maliyetli Kalemlerinin Analizi • Banka Faiz Yönetimini nasıl yaptığının İncelenmesi • Net Faiz Marjının Değerlendirilmesi • Problemli Yerlerin Analizi • Çözüm Önerileri | DERS NOTLARI VAKA ÇALIŞMASI |
| 7) | • Döviz Pozisyonu Yönetimi • Döviz Pozisyonunun Tanımı • Açık Pozisyon • Uzun Pozisyon • Kapalı Pozisyon • Pozisyon ile Faiz Marjı İlişkisi • Bilanço içerisindeki fonksiyonu • Kar amacıyla pozisyon yönetimi • Yasal Kısıtlamalar | DERS NOTLARI |
| 8) | • Vize Ödev Konularının Belirlenmesi • Faiz Dışı Gelir ve Faiz Dışı Giderlerin Yönetimi • Faiz Dışı GelirlerinÖzellikleri • Faiz Dışı Gelirlerin Yönetilmesi • Karlılık rasyoları • Aktif Pasif Yönetimi Açısından Şubeler Cari Hesapları | DERS NOTLARI |
| 9) | • Bilanço Dışı Hesapların APY Yönünden incelenmesi - I • Dış Ticaret Finansmanı Ürünleri Yönetimi • Teminat Mektupları • Dış Ticaret Ürünleri • Türev Hariç Diğer Ürünler | DERS NOTLARI |
| 10) | • Aktif Pasif Yönetiminde Türev Ürünlerin Rolü • Türev Ürünlerin Özellikleri • Hedge ve Ticari Amaçlı Türev Üürünlerin Kullanımı • Forwards • Options • Futures • Swaps • Diğerleri | DERS NOTLARI |
| 10) | • Aktif Pasif Yönetiminde Türev Ürünlerin Rolü • Türev Ürünlerin Özellikleri • Hedge ve Ticari Amaçlı Türev Üürünlerin Kullanımı • Forwards • Options • Futures • Swaps • Diğerleri | DERS NOTLARI |
| 11) | • APY açısından Banka Bilançolarının karşılaştırılması – I • Aktif Pasif Analizi ve Bilanço Dışı Kalemler İncelemesi • 5 Banka Bilançosunun analizi • İyi Banka Bilançolar 2 adet • Sorunlu Banka Bilançoları 3 adet • Bilanço Kalemlerinin Karşılaştırılması • Sorunlu Bölgelerin Belirlenmesi • Sorunların Yorumlanması • Olumlu Gelişmelerin Belirlenmesi • Analizler | DERS NOTLARI VAKA ÇALIŞMALARI |
| 12) | • APY açısından Banka Bilançolarının karşılaştırılması – II • Gelir Gider Tablosu Analizi • 5 Banka Bilançosunun analizi • Gelir Tablosu Kalemlerinin Analizi – Faiz Dışı Gelirlerin Analizi • Gider Tablosu Analizi – Faiz Dışı Giderlerin Analizi • Gelir Rasyolarını Değerlendirme • Gider Rasyolarını Değerlendirme | DERS NOTLARI |
| 13) | • Likidite Yönetimi • Likidite Senaryosu • Likidite Stres Testleri – Ne Olabilir ? • Likidite Senaryosuna Göre Aktif Pasif Yönetimi Kararları Alma • Sorunları Aşmak İçin Alınabilecek Tedbirler • Aktif Pasif Komitesinin Likidite Stratejileri | ATELYE ÇALIŞMASI |
| 14) | • Aktif Pasif Komite Raporu İncelenmesi • Hangi Konular Rapora Girmeli • Kararlar Nasıl Alınmalı • Komite Toplantı Tutanakları • Kararların uygulanması • Uygulamaların İzlenmesi | ÖRNEK RAPOR ÇALIŞMASI |
Kaynaklar
| Ders Notları / Kitaplar: | BDDK Düzenlemeleri - Bankacılık Kanunu 5411 - BDDK İSEDES Yönetmeliği - BDDK iyi Uygulamalar Rehberleri ( 10 adet ) - BDDK Bankaların Likidite Durumlarının Ölçülmesine İlişkin Yönetmelik - BDDK Bankaların Kredi Uygulamaları Hakkındaki Yönetmelik - BDDK Bankaların Sermaye Yeterliliği Hakkında Yönetmelik - BDDK Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik - BIS Basel I,II ve III üzerine yayınlanmış dökümanlar.( Ders boyunca dağıtılacaktır ) http://www.bddk.gov.tr/WebSitesi/turkce/Mevzuat/Bankacilik_Kanununa_Iliskin_Duzenlemeler/Bankacilik_Kanununa_Iliskin_Duzenlemeler.aspx Türkiye Bankalar Birliği, Banka ve Sektör Bilgileri http://www.tbb.org.tr/tr/banka-ve-sektor-bilgileri/istatistiki-raporlar/59 Öğretim Üyesinin sisteme yükleyerek ileteceği diğer ders materyali |
| Diğer Kaynaklar: |
Ders - Program Öğrenme Kazanım İlişkisi
| Ders Öğrenme Kazanımları | ||||
|---|---|---|---|---|
| Program Kazanımları | ||||
| 1) Bankacılık ve sigortacılığın temel kavramlarını, ürünlerini ve işleyişini açıklar. | ||||
| 2) Finansal sistemde etik, mevzuat ve dijital uygulamaların önemini kavrar. | ||||
| 3) Ekonomik verileri yorumlayarak stratejik kararlar verir. | ||||
| 4) Finansal modelleme ve yazılım araçlarını etkin kullanır. | ||||
| 5) Ulusal ve uluslararası finans sistemlerine ilişkin farkındalık kazanır. | ||||
Ders - Öğrenme Kazanımı İlişkisi
| Etkisi Yok | 1 En Düşük | 2 Düşük | 3 Orta | 4 Yüksek | 5 En Yüksek |
| Dersin Program Kazanımlarına Etkisi | Katkı Payı | |
| 1) | Bankacılık ve sigortacılığın temel kavramlarını, ürünlerini ve işleyişini açıklar. | 4 |
| 2) | Finansal sistemde etik, mevzuat ve dijital uygulamaların önemini kavrar. | 4 |
| 3) | Ekonomik verileri yorumlayarak stratejik kararlar verir. | 4 |
| 4) | Finansal modelleme ve yazılım araçlarını etkin kullanır. | 4 |
| 5) | Ulusal ve uluslararası finans sistemlerine ilişkin farkındalık kazanır. | 4 |
Öğrenme Etkinliği ve Öğretme Yöntemleri
Ölçme ve Değerlendirme Yöntemleri ve Kriterleri
Ölçme ve Değerlendirme
| Yarıyıl İçi Çalışmaları | Aktivite Sayısı | Katkı Payı |
| Devam | 14 | % 10 |
| Ara Sınavlar | 1 | % 30 |
| Final | 1 | % 60 |
| Toplam | % 100 | |
| YARIYIL İÇİ ÇALIŞMALARININ BAŞARI NOTU KATKISI | % 40 | |
| YARIYIL SONU ÇALIŞMALARININ BAŞARI NOTUNA KATKISI | % 60 | |
| Toplam | % 100 | |
İş Yükü ve AKTS Kredisi Hesaplaması
| Aktiviteler | Aktivite Sayısı | Süre (Saat) | İş Yükü |
| Ders Saati | 14 | 1 | 14 |
| Sınıf Dışı Ders Çalışması | 10 | 14 | 140 |
| Sunum / Seminer | 10 | 1 | 10 |
| Proje | 1 | 60 | 60 |
| Ara Sınavlar | 1 | 1 | 1 |
| Final | 1 | 1 | 1 |
| Toplam İş Yükü | 226 | ||